Les encours d’assurance vie en France s’élèvent à 1753 milliards. Les encours d’assurance vie au Luxembourg sont en constante augmentation et s'élèvent à 200 milliards à ce jour dont 66 milliards (soit 33%) placés par des résidents fiscaux français. En effet, les atouts de l'assurance vie luxembourgeoise sont nombreux.
Quels sont les avantages de l'assurance vie au Luxembourg ?
Le Luxembourg bénéficie d'un régime de protection des investisseurs renforcé.
- Le triangle de sécurité : ce régime assure la séparation des actifs des clients des actifs de la compagnie d'assurance luxembourgeoise. En effet, les sommes versées par un souscripteur sur un contrat d'assurance vie luxembourgeois sont déposées dans une banque dépositaire. Le tout, sous la surveillance du Commissariat aux Assurances (CAA), l’organe officiel de surveillance du secteur des assurances au Luxembourg.
- Le super privilège : le souscripteur d'un contrat d'assurance vie au luxembourg devient créancier privilégié de premier rang ce qui lui permettrait de récupérer en priorité son argent en cas de faillite de l'assureur.
- Neutralité fiscale : le Luxembourg n’applique aucune fiscalité aux non-résidents luxembourgeois, seule la fiscalité du pays de résidence du souscripteur est applicable au contrat. Un sportif de haut niveau qui souscrit un contrat d’assurance vie luxembourgeois verra sa fiscalité évoluer en fonction de son pays de résidence fiscale. Un français résident fiscal au Portugal (qui pratique l’exonération des revenus de capitaux mobiliers) ne sera pas imposé sur les gains de son contrat d’assurance vie luxembourgeois : ce même français résident au Portugal serait imposé à hauteur de 15% sur un contrat d’assurance vie français.
Un résident français sera taxé de la même manière qu’il souscrive un contrat d’assurance vie français ou luxembourgeois.
- Sophistication financière : les contrats d'assurances vie luxembourgeois bénéficient également d'une grande souplesse dans l'admissibilité des actifs.
Il est possible, en outre, de choisir de libeller son contrat luxembourgeois dans une devise spécifique : euro, dollar, livre sterling, franc suisse.
L'assurance vie au Luxembourg s'adresse principalement :
- Aux épargnants qui disposent d'un patrimoine financier conséquent et qui recherchent une sophistication financière importante et/ou qui s'inquiètent de la situation économique, financière, fiscale et sociale de leur pays,
- Aux personnes nomades : sportifs de haut niveau, expatriés, qui peuvent bénéficier de la neutralité fiscale du Luxembourg.
Vous trouverez de plus amples informations sur notre site dédié à l'assurance vie au Luxembourg